Si querés planificar adecuadamente tus finanzas, un dato que es necesario conocer es cuánto vas a recibir el día de mañana por la jubilación. Conocerlo te va a permitir saber qué parte de tu ingreso vas a seguir recibiendo periódicamente, y que parte vas a necesitar cubrir por otras vías.

En Uruguay la mayoría de las personas depende únicamente del sistema jubilatorio para poder vivir una vez dejen de trabajar. Esto es un potencial problema, ya que, como señalé en un artículo anterior, el sistema jubilatorio está siendo presionado debido a que cada vez vivimos por más tiempo y por ende hay menos trabajadores activos por cada jubilado. Para que el sistema sea viable, es muy probable que se introduzcan cambios en los próximos años.

Para quienes quieran vivir bien una vez dejen de trabajar, es importante planificar y prepararse con tiempo.

¿Qué instituciones componen el sistema jubilatorio?

Actualmente, existen en Uruguay varias instituciones encargadas de garantizar nuestra jubilación. Para aproximadamente el 90% de los trabajadores, su jubilación provendrá del BPS, así como también de su AFAP de elección para quienes hayan aportado a las mismas.

Existen otras instituciones de menor tamaño encargadas de brindar un ingreso jubilatorio, como por ejemplo la Caja de Profesionales, para los profesionales universitarios independientes, la Caja Bancaria, para los empleados bancarios, la Caja Notarial, para los escribanos, la Caja Militar y la Caja Policial. Dependiendo de la historia laboral de cada persona, es posible que reciban ingresos de más de una caja.

¿Cómo funciona el régimen mixto?

El régimen mixto es el sistema jubilatorio compuesto por el BPS y las distintas AFAP. En cuanto a tamaño e impacto, es sin duda el más importante del país. Quienes aportan en este régimen van a recibir un ingreso de ambas instituciones cuando estén jubilados.

El BPS (Banco de Previsión Social) funciona bajo el modelo de solidaridad intergeneracional. Esto, dicho de otro modo, significa que los aportes de los trabajadores activos se destinan para sustentar a los jubilados, así como para pagar los subsidios de desempleo y otras prestaciones. Este modelo tiene el problema de que, si la cantidad de jubilados por cada trabajador activo aumenta, el sistema se torna deficitario, ya que el dinero que entra de los trabajadores no alcanza para pagar las jubilaciones y prestaciones. Esto es lo que sucede hoy en día. En 2019 el 46% de los ingresos del BPS no provino de los trabajadores, sino que se financió con Rentas Generales e impuestos.¹

Las AFAP (Administradoras de Fondo de Ahorra Previsional), por otro lado, funcionan bajo el modelo de ahorro individual. Esto significa que cada trabajador que integra el régimen mixto tiene su propia cuenta en su AFAP de elección. Parte de sus aportes jubilatorios se depositan en esta cuenta y se invierten, de forma de que crezcan con los años. El dinero ahorrado en esta cuenta pertenece únicamente al trabajador y no es usada para ningún otro fin más que para pagar su jubilación en el futuro. Actualmente existen cuatro administradoras: República, Sura, Integración y Unión Capital.

¿Qué porcentaje del sueldo se destina a estas instituciones?

Para quienes están en el régimen mixto, los aportes personales a la seguridad social son del 15% del sueldo nominal. Estos aportes van al BPS y a su AFAP de elección, en una proporción que depende del tamaño del sueldo y de si se optó por hacer uso del artículo 8 de la Ley 16.713. Esta contribución está topeada para sueldos superiores a $ 202.693 a valores del 2021, ajustándose este importe anualmente.

Adicionalmente, el empleador realiza otro aporte por 7,5% del salario nominal que se destina íntegramente al BPS. Por lo tanto, el aporte total es del 22,5% de tu sueldo nominal.

¿Cuánto voy a recibir por el BPS?

El monto a recibir por BPS va a depender de la edad en la que te jubiles y la cantidad de años aportados. Actualmente para tramitar la jubilación común por el sistema mixto se necesita como mínimo contar con 30 años de aportes y tener al menos 60 años. En ese caso, se recibirá un 45% del sueldo básico jubilatorio (SBJ).²

Este monto se aumenta en 1% por cada año entero trabajado que supere los 30 años de aporte, y 0,5% por cada año que supere los 35 años, hasta un tope de 40 años trabajados. Además, por cada año que se difirió la jubilación, se obtiene un 3% adicional, con un tope del 30%. Por lo tanto, la máxima jubilación será del 82,5% del SBJ.

El SBJ se calcula en base al aporte de los mejores 20 años trabajados o el promedio de los últimos 10 años, pero con un tope de los mejores 20 años más un 5%. Este sueldo no puede superar el tope A de la Ley 16.713, que actualmente es de $ 67.564. Para quienes hicieron uso de la opción del artículo 8 mencionado anteriormente, se tomará un 75% de tu sueldo para el cálculo del SBJ.

Por ejemplo, calculemos la jubilación de Matías, que tiene 65 años edad con 40 años de aporte. Si su SBJ fue de $ 50.000, recibirá una jubilación de $ 33.750. Si Matías se hubiese jubilado en cambio con 60 años de edad y 35 años de aporte, y asumiendo el mismo SBJ, su jubilación hubiese sido menor, por un total de $ 25.000. Por lo tanto, al diferir el retiro aumentamos el ingreso que vamos a recibir.

Una vez jubilado, el ingreso se ajusta anualmente de acuerdo al Índice Medio de Salarios, por lo que aumentará año a año a un ritmo similar a la inflación. Es importante recordar que la jubilación por BPS tiene un tope máximo, ajustado todos los años, y que actualmente es de $ 55.741, así como también un monto mínimo, que actualmente es de $ 14.854.³